Как проверить контрагента?

Автор: | 18.11.2019

Как проверить контрагента?

Важно проверять и мониторить своих контрагентов, так как их недобросовестность и неплатежеспособность может привести к плачевным последствиям. Например, инспекторы могут «снять» расходы по сделке, если фирма не проявила должную осмотрительность и осторожность при выборе контрагента.

Почему важно проявить должную осмотрительность?

Одна из самых важных претензий налоговиков, которые они выдвигают в ходе проверок, — это наличие у организации проблемных контрагентов. То есть, таких контрагентов, которые являются либо фирмами-«однодневками», либо просто не платят налоги в бюджет.

Но ИФНС должна доказать, что при выборе контрагента фирма «действовала без должной осмотрительности».

Лучше заранее получить информацию о своих поставщиках, чем потом разбираться с контролерами. Проверять потенциального контрагента нужно еще до того, как вы подпишете с ним контракт. Имейте ввиду, что информация о поставщике необходима, прежде всего, вам самим, чтобы решить, стоит ли иметь с ним дело.

Проверка контрагента

Минимум, что вы должны проверить:

  • участвует ли контрагент в судебных разбирательствах;
  • включен ли руководитель в реестр дисквалифицированных лиц;
  • финансовое положение компании на основе финансовой отчетности;
  • наличие решений налогового органа о приостановлении действий по расчетным счетам.

Есть ли долги у контрагента или нет, можно легко проверить. Например, через такие официальные ресурсы, как:

  • картотека арбитражных дел;
  • сайт службы судебных приставов;
  • «Риски бизнеса: проверь себя и контрагента» и «Прозрачный бизнес» на сайте ФНС.

Кроме того, можно сделать запрос в ИФНС и получитьсведения о юрлицах, не представляющих налоговую отчетность более года и имеющих задолженность по уплате налогов.

Обратите внимание, что с каждым годом ФНС улучшает свои сервисы по проверке контрагента. Поэтому лучше себя обезопасить и собрать документы, чем «ходить» по судам.

Что свидетельствует о должной осмотрительности


Читать оригинал