Для отражения в учете расходов командировок по рабочим делам на служебном автобухе бухгалтерии потребуется определенный пакет документов. Этот пакет отличается от того, который прилагается к авансовому отчету работника, отправившегося в командировку на общественном транспорте.
Об этом напомнил Минтруд в письме от 06.09.24 № 14-6/ООГ-5304.
Работник должен официально согласовать поездку к месту командировки и/или обратно на служебном транспорте с руководством организации. Такое согласование может быть включено в приказ о направлении работника в командировку.
Вернувшись из командировки, сотрудник обязан предоставить бухгалтеру служебную записку с фактическим сроком пребывания в месте командирования. К «служебке» необходимо приложить документы, подтверждающие поездку и связанные с ней расходы.
В случае командировочной поездки на служебном транспорте могут понадобиться такие документы:
- путевой лист,
- маршрутный лист,
- Документы подтверждающие оплату расходов, например, на топливо или стоянку.
- Другие документы, удостоверяющие путь движения транспортных средств.