Согласование сделок с зарубежными партнерами

Автор: | 26.01.2024

С марта 2022 года по март 2023-го иностранные инвесторы осуществили около двухсот сделок по продаже российских дочек. Двадцать процентов из них связаны с активами стоимостью более ста миллионов долларов. Без разрешения кабинета министров подобную сделку могут отменить.

Обратите внимание

Оспаривание договора — главное последствие заключения его без согласия правкомиссии. За это сейчас нет ответственности. Минфин разработал законопроект об административной ответственности за нарушения контрсанкций при сделках. Без разрешения властей грозит штраф от 20 до 40% от суммы несогласованной сделки. В Госдуму документ пока не подан.

Юристы, опрошенные Право.ruОбе стороны считают сделки без согласования властями невыгодными.
Без одобрения правкомиссии сложно осуществить сделку: нотариус не удостоверится документами, банк не произведет расчеты, а регистрирующий орган откажет в оформлении.

Сделку можно оспорить спустя длительное время после её совершения, не гарантируя при этом исполнения обязательства другой стороны вернуть ранее полученное.

Продавец может расходовать средства, перемещать их в другое правовое пространство или предпринять шаги, затрудняющие их возвращение.

Какие сделки надо согласовывать

По общему правилу требуется разрешение кабинета министров, если:

  • Посол совершает сделку с человеком из страны-недруга или его подчиненного.

  • В результате соглашения формируется собственность на ценные бумаги, недвижимость или регулируются, модифицируются и завершаются права по отношению к российскому предприятию (акционерному обществу или ООО).

Обратите внимание

Существуют исключения из общего правила. Согласие не нужно, если резидент безвозмездно приобретает недвижимость, ценные бумаги или доли в уставных капиталах ООО у супруга или близкого родственника — иностранного лица недружественного государства. Также разрешение не требуется при покупке «недружественным» иностранцем недвижимости в РФ.

Важно понимать, что непосредственно сделки согласовывает не правительство и даже не правительственная комиссия, а специальная подкомиссия в ее составе.

Обратите внимание

Состав подкомиссии уже меньше состава правкомиссии, которая утверждает сделки по Закону № 57-ФЗ «О порядке осуществления иностранных инвестиций в хозяйственные общества, имеющие стратегическое значение для обеспечения обороны страны и безопасности государства».

Важно помнить, что понятие «резидента» здесь трактуется не как в налоговом праве, а согласно правилам валютного регулирования и контроля.

Обратите внимание

Даже пребывание за границей более полугода не влияет на статус валютного резидента россиянина. Гражданам, живущим за рубежом, применяются те же ограничения по сделкам, что и гражданам, проживающим в России. Имение гражданства других стран не меняет статуса резидента.

Для граждан из недружественных государств, зарегистрированных на территории России, не всегда требуется согласование сделок. Такая возможность есть, если:

  • Иностранное лицо подчинено российским, о чём налоговая служба уведомлена.

  • Иностранное лицо находится под контролем лиц, чьим применяется право иностранного дружественного государства, или под контролем такой страны в случае установления этого контроля до 1 марта 2022 года.

Какие документы нужны и как их подавать

Согласно постановлениям правительства о выдаче разрешений на сделки с гражданами других стран требуется подать заявку в соответствующие органы. Заявление включает .

  • В заявлении о выдаче разрешения необходимо указать назначение, объект, характер, важные условия договора, а также предполагаемый срок действия согласия. Сообщение составляется произвольно и передаётся комиссии.

  • Документ, подтверждающий государственную регистрацию заявтеля — организации или индивидуального предпринимателя (свидетельство о государственной регистрации или выписка из ЕГРЮЛ).

  • Документ, подтверждающий личность заявителя (паспорт).

  • Документ, удостоверяющий учредительство заявителя — иностранной организации, не являющейся юридическим лицом.

  • учредительных документов заявителя — юрлица;

  • Документ с данными о получателях прибыли, владельцах, лицах, осуществляющих контроль над иностранцем, принимающим участие в сделке, и признаках такого управления.

  • бухгалтерского баланса российского лица;

  • Информация о балансовой цене активов российской организации.

В случае если один из документов может быть еще недоступен – например, стороны его не подписали или требуется уточнить детали – стоит пояснить причину отсутствия бумаги в заявлении и указать предполагаемые сроки ее подачи. Это поможет свести к минимуму риск возврата пакета из-за недостатка информации.

Обратите внимание

На сайте Минфина говорится о подаче заявлений о выдаче разрешений через него. Однако более результативным оказывается иной путь. Обращения следует направлять в госорган, ответственный за сферу деятельности продавца актива. При металлургическом производстве документы передаются в Минпромторг, при агробизнесе — в Минсельхоз, а при финансовой организации — через Центробанк.

Обращение заявителя в соответствующее министерство, а не напрямую в Минфин, может ускорить согласование сделки, поскольку ведомство предоставит ей предварительное одобрение до направления на заседание правкомиссии.

Документы допустимо представить как электронным, так и личным способом. При обращении в соответствующее министерство зачастую требуется предоставить оба варианта: электронный – для более оперативной работы с ними, и очный – для передачи оригиналов на рассмотрение правкомиссии.

Обратите внимание

Чаще всего применяют вторую форму регистрации. На отдельных бумагах может присутствовать пометка «confidential». В этом случае органы власти могут отказаться регистрировать документы при отправке по электронке.

Власти могут попросить копии документов, поэтому перед отправкой заявления всю документацию следует сохранить.

Обратите внимание

Правкомиссия может отправить заявление по формальным причинам в курирующее ведомство, например, если эксперт с отменой «Оценка недвижимости» выбран при разрешении, касающемся доли в компании. В случае издания правкомиссией нового протокола пакет документов может быть возвращен несмотря на обратную силу закона.

Что со сроками?

В законе отсутствует определенный срок утверждения договора. Заседания комиссии проходят обычно дважды в месяц, при этом количество договоров, требующих одобрения, увеличивается.

Срок согласования может занять до 12 месяцев. Эта продолжительность обуславливается характеристиками сделки, видом реализуемого актива, степенью заинтересованности государственных органов, присутствием других претендентов на актив и рядом других факторов, как указывают специалисты.

Срок действия разрешения законом не установлен.

По мнению Гайдичара, при наличии определённого срока для завершения сделки, нужно указать это в заявке. Чаще всего стороны просят срок в течение года.

Отказы и их преодоление

Юристы отмечают, что отказы формальные случаем редки, это скорее исключение из правил.

Правом комиссии не предусмотрено обязательное письменное обоснование отказов.

Обратите внимание

Отказ в выдаче разрешений может быть связан с тем, что правкомиссия не выполняет регистрационную функцию, а принимает решение о том, кому продаваемый актив может быть более полезен для российской экономики. Если в сделке заинтересованы разные лица, некоторые из них могут получить отказ.

При выдаче разрешений могут отказать, если на сделку с тем же активом уже подало заявление другое лицо. В таком случае заявителю нужно дождаться решения по ранее поданным документам и после этого решить, следует ли подать заявление повторно.

Практика показывает отказы, когда покупатель не подтвердил возможность сохранения работы предприятия на том же уровне, что и отчуждающий акции или доли участник. В частности, не доказано, что покупатель может инвестировать прежним объемом, развивать компанию или обеспечивать ключевые показатели эффективности.

Если возникнет такая ситуация, покупателю следует рассмотреть возможность сотрудничества с партнером. Совместное предприятие поможет убедить комиссию в том, что новые участники компании способны ее развивать. После этого юрист рекомендует подать новое заявление о разрешении на сделку.

Рекомендации по согласованию сделок с правкомиссией

Необходимо составить исчерпывающий набор документов, соответствующий критериям согласования операций на основе данных из протоколов заседаний подкомиссии при комиссии по вопросам № 171/5 и № 193/4, а также отражающим практику их использования.

Чтобы точно знать, куда подавать документы, стоит связаться с соответствующим государственным органом и обсудить сделку заранее.

Убедиться, что нет незаявленных факторов, могущих повлиять на ход процесса. К примеру, отсутствие интереса к активу со стороны других участников, которые могли бы затруднить его завершение.

В заявлении необходимо указать цели сделки, её значение для российской экономики и бизнеса, схему сделки, главные положения и условия, важные показатели её результативности. Также нужно привести описание порядка расчётов по сделке.

В процессе обработки заявления необходимо поддерживать активную связь с госорганами. Если видно, что процесс затягивается или не двигается в нужном направлении, важно принимать активные меры: обращаться к юристам-консультантам и специалистам по связям с государственными органами.

Определить способ оплаты, чтобы ускорить процесс. Инструменты по возврату инвестиций для эмигрантов могут увеличить время на одобрение.

P.S.Специалисты советуют аргументировать важность сделки для российской экономики в заявлениях и поддерживать активный контакт с государственными органами во время проверки.